売上税、VAT（付加価値税）、GST（財・サービス税）
税制遵守のため、特定の地域でご利用いただいているお客様には、売上税、VAT（付加価値税）またはGST（財・サービス税）をお支払いいただいております。
本ページは法律、税務またはその他の専門的な助言を提供するものではありません。
弊社システムへの免税証明書、VAT番号、またはGSTINの登録に関するご質問につきましては、弊社カスタマーサポートまでお問い合わせください。その他のご不明点につきましては、お客様の会計士、法律顧問、または税務当局までお問い合わせください。
課税対象地域
- コネチカット州、コロンビア特別区（DC）、オハイオ州、テネシー州、またはテキサス州にお住まいの場合、またはお客様の会社がこれらの地域で登記されている場合、ご請求額に米国の売上税が適用されます。
- EU加盟国または英国にお住まいの場合、またはお客様の会社がこれらの地域で登記されている場合、ご請求額にEUおよび英国のVAT（付加価値税）が適用されます。
- インドにお住まいの場合、またはお客様の会社がインドで登記されている場合、ご請求額にGST（財・サービス税）が適用されます。
米国の売上税
米国の税制遵守のため、弊社では、MyKinsta内「請求先情報」の内容に基づき、米国の一部州にお住まいのお客様に売上税のお支払いをお願いしております。
売上税は、商品やサービスの販売に課せられる税金です。売上税は各州や地方自治体によって管理されるため、税率は市や州によって異ります。売上税の詳細についてはこちらをご覧ください。
お客様が米国に居住されている場合、またはお客様の会社が米国で登記されている場合、売上税の課税対象地域（以下一覧をご覧ください）では、弊社ではお客様の購入製品に対して売上税を適用する義務があります。
例えば、本ドキュメント執筆時点では、テキサス州の売上税率は6.25%となります。WP 2プラン（本ドキュメント執筆時点で月額70ドル）を購入する場合、決済時の合計金額は74.38ドルとなります（プラン定価70ドル＋売上税4.38ドル）。各項目は、お支払いのご確認画面とインボイスにそれぞれ表示され、お客様がお住まいの州に基づいて自動的に加算されます。
売上税が適用される州
売上税は、サービスを受ける場所に基づいて計算、適用されます。弊社では、ご登録時に入力されたお客様の住所に基づき、サービスを利用されている地域が特定されます。ご登録いただいた住所は、MyKinstaで確認・更新することができます。
以下の地域で弊社サービスを利用するお客様には、売上税が適用されます。
- コネチカット州
- コロンビア特別区（DC）
- オハイオ州
- テネシー州
- テキサス州
売上税が適用される州は、今後さらに増える可能性があります。上記以外の州で売上税の納付が義務付けられ、弊社でもお支払いをお願いする際には、課税前にお客様にお知らせいたします。
売上税の免除
状況によっては、お客様またはお客様の会社が売上税免除の対象となる場合があります。売上税の免除は州ごとに適用されます。売上税が免除される場合は、弊社財務部門にその旨をご連絡いただき、免税を証明する書類のコピーをご提出ください。
免税に関する詳しい情報につきましては、お住まいの州の歳入庁までお問い合わせください。
VAT（付加価値税）
税制遵守のため、EU加盟国および英国にお住まいの場合、またはお客様の会社がこれらの地域で登記されている場合には、VAT（付加価値税）が適用されます。
VATは、EU加盟国または英国において、ほぼすべての商品またはサービスを購入する際に課せられる税金です。対象商品には、ホスティングなどのデジタルサービスも含まれます。VATは、インボイスに記載される価格に対するパーセンテージとして算出され、その税率は国ごとに定義されます。したがって、VATの税率は、お客様がお住まいの国、またはお客様の会社が登記されている国によって異なります。
具体的なVATの税率については、定期的に情報が公表されています。尚、国や地域により、複数のVAT税率が定められる場合があり、弊社サービスは、標準税率に該当します。以下、お客様に該当する運営機関の公式ページをご覧ください。
お客様がEU加盟国、または英国の居住者である場合、あるいはお客様の企業がEU加盟国または英国で登記されている場合、弊社はご購入いただくサービスにVATを適用する義務があります。例えば、本ドキュメント執筆時点では、スペインのVAT標準税率は21％です。スペインでWP 5プラン（本ドキュメント執筆時点で定価125ドル）を購入する場合、お支払いいただく合計金額は151.25ドルとなります（プラン定価125ドル＋VAT標準税26.25ドル）。各項目は、お支払いのご確認画面とインボイスにそれぞれ表示され、お客様がお住まいの国に基づいて自動的に加算されます。
VATの免除
MyKinstaで有効なVAT番号をご登録いただいている場合、適用される税法に基づき、ゼロ税率のVATを設定することが許可されています。これは、弊社がお客様からVATを徴収しないことを意味します。VAT番号をお持ちの場合は、MyKinstaで追加し（画面右上のユーザー名＞「企業の設定」＞「請求先情報」）、VATが課税されないようにしてください。VAT登録事業者は、該当する国のリバースチャージシステムの下で、VATの負担が義務づけられています。
アカウントにVAT番号を登録する
MyKinstaにログインして画面右上のユーザー名をクリックし、「企業の設定」＞「請求先情報」に移動します。「VAT番号」フィールドにVAT番号を貼り付けて、「変更を保存」をクリックしてください。なお、VAT番号の形式は各EU加盟国によって異なります。
- EU VAT番号は、発行国の2文字コードから始まります。詳しくは、EU VAT番号の表記方法をご覧ください。
- UK VAT番号は、9または12の数字で、123456789またはGB123456789のように先頭に「GB」が付く場合もあります。
追加したVAT番号は、適切なシステム（EU加盟国の場合はVIES、英国の場合はHMRC）を使用して検証されます。VAT番号が有効であることが確認されると、VATと合計金額が自動的に調整され、VATが課税されなくなります。
インドのGST（財・サービス税）
インドの税制遵守のため、インドにお住まいの場合、またはお客様の会社がインドで登記されている場合には、GST（財・サービス税）が適用されます。以下、GSTの基本情報、およびGSTが与える影響についてご説明します。
GSTは、インドのほぼすべての商品やサービスに課される間接税です。弊社ホスティングサービスは、OIDAR（オンライン情報データベースへのアクセスと検索サービス）サービスに該当し、課税対象となります。
GSTの免除
MyKinstaで有効なGSTINをご登録いただくと、GSTが課金されることはありません。なお、インドのリバースチャージシステムの下、弊社サービスに対するGSTを報告し、支払う責任はお客様に帰属します。
すでにGSTINを追加しているにもかかわらず、次回以降のお支払い金額にGSTが課税されている場合は、以下をご確認ください。
- 請求先情報の住所とGSTINが同じ州であるかを確認
- GSTポータルで番号が有効であるかを確認
アカウントにGSTINを登録する
MyKinstaにログインして画面右上のユーザー名をクリックし、「企業の設定」＞「請求先情報」に移動します。「GSTIN」フィールドにGSTINを追加して、「変更を保存」をクリックしてください。GSTINの検証が開始され、有効である場合はそのまま保存されます。なお、GSTINは、「請求先情報」の住所に登録されている州と同じである必要があります。
有効なGSTINを追加すると、GSTと合計金額が自動的に調整され、GSTが課金されなくなります。インドのリバースチャージシステムの下、弊社サービスに対するGSTを報告し、支払う責任はお客様に帰属します。
よくあるご質問
売上税、VAT、GSTの過去の支払額を払い戻すしてもらうことはできますか？
免税証明書またはゼロ税率証明書をご提出いただく前に徴収された売上税、VAT、GSTの払い戻しはできかねますことをご了承ください。サービスのご購入時に、免税証明書、VAT番号、GSTINの書類のコピーをご提出ください。
VAT番号の取得方法を教えてください。
規制は国によって異なります。企業はいつでもVAT番号を申請することができ、最低所得基準を満たす場合は、申請が義務付けられています。
なお、多くの欧州諸国では、国別（非EU）納税番号またはその他の納税識別番号を発行しています。これらはEUにおけるVAT番号ではないため、納付する義務のあるVAT額を軽減するために使用することはできません。
GSTINの取得方法を教えてください。
GSTINの登録はこちらで行うことができます。GSTIN取得の手順に関するよくある質問はこちらでご覧いただけます。
米国企業であるKinstaがVATを請求するのはなぜですか？
通常、企業はその国に恒久的施設を有している場合にのみ、その国での納税義務を負います。しかしVATの場合は、EU加盟国や英国に恒久的施設を持たない場合でも、その徴収と納付が義務付けられています。
EU加盟国のVATについて、アメリカ合衆国国際貿易局が以下のように表現しています（英語原文の日本語訳）。
EU域外の電子製品販売者およびサービス提供者は、現在、選択した加盟国の税務当局に登録し、顧客が所在する加盟国のVAT税率で付加価値税（VAT）を徴収・納付することが義務づけられる
英国のVATについては、英国政府によると、英国の消費者にデジタルサービスを提供する企業は、英国の定める税率でVATを徴収・納付しなければなりません。
したがって、米国企業である弊社にもVATの徴収と納付の義務があります。
米国企業であるKinstaがインドのGSTを請求するのはなぜですか？
弊社はインド国外を拠点としていますが、インドのお客様にOIDARサービスを提供していることから、GST法により、GSTの徴収と納付が義務付けられています。